工银瑞信60天理财债券型证券投资基金2017年半年度报告

2017-10-26 23:34

  基金管理人的董事会、董事本报告所载资料不存在虚假记载、性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上董事签字同意,并由董事长签发。

  基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同,于2017年8月21日复核了本报告

  中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,复核内容不存在虚假记载、性陈述或者重大遗漏。

  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不基金一定盈利。

  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

  4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......16

  5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......17

  5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......17

  7.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明......41

  7.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细......42

  7.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离......43

  7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......43

  8.3期末基金管理人的从业人员持有本式基金份额总量区间的情况......45

  10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......47

  10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......47

  11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况......51

  投资目标 在控制风险并保持资产流动性的基础上,力争实现超过业绩比较基准的

  投资策略 严格控制风险的前提下,发掘和利用市场失衡提供的投资机会,实现组

  风险收益特征 本基金为债券型基金,预期收益和风险水平低于混合型基金、股票型基

  2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

  3、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于货币市场基金采用摊余成本法核算,因此公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。

  4、所列数据截止到报告期最后一日,无论该日是否为日或交易所的交易日。

  3.2.2自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率

  2、按基金合同,本基金建仓期为基金合同生效之日起的30个交易日。截至报告期末,本基

  金的各项投资比例符合基金合同关于投资范围及投资的:本基金主要投资于具有良好流动性的工具,包括现金、通知存款、一年以内(含一年)的银行定期存款和大额存单、剩余期限(或回售期限)在397天以内(含397天)的债券、资产支持证券、中期票据;期限在一年以内(含一年)的债券回购、期限在一年以内(含一年)的中央银行票据、短期融资券,及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他固定收益类金融工具;本基金不直接在二级市场上买入股票、权证等权益类资产,也不参与一级市场新股申购和新股增发。

  本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司,成立于2005年6月,是我国第一家由银行直

  接发起设立并控股的合资基金管理公司。公司目前在、上海、深圳设有分公司,在和上海设有全资子公司——工银瑞信资产管理(国际)有限公司、工银瑞信投资管理有限公司。

  公司(含子公司)拥有公募基金、特定资产管理、企业年金基金投资管理、全国社会保障基金境内外投资管理、基本养老保险基金证券投资管理、保险资产管理、企业年金养老金产品投资管理、QDII、QFII、RQFII等多项业务资格。

  截至2017年6月30日,公司旗下管理工银瑞信核心价值混合型证券投资基金、工银瑞信货

  币市场基金、工银瑞信7天理财债券型证券投资基金、工银瑞信增强收益债券型证券投资基金、

  工银瑞信金融地产股票型证券投资基金、工银瑞信医疗保健行业股票型证券投资基金、工银瑞信沪港深股票型证券投资基金、工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金、工银瑞信沪深300指数证券投资基金、深证红利交易型式指数证券投资基金、上证中央企业50交易型式指数证券投资基金等110只公募基金。

  公司始终“以稳健的投资管理,为客户提供卓越的理财服务”为,依托强大的股东背景、稳健的经营、科学的投研体系、严密的风控机制和资深的管理团队,立足市场化、专业化、规范化和国际化,“稳健投资、价值投资、长期投资”,致力于为广大投资者提供一流的投资管理服务。

  注:1、任职日期为基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期;离职日期为本基金管理人对外披露的离职日期。

  本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的,依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。

  为了公平对待各类投资人,各类投资人利益,避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行为,公司根据《证券投资基金法》、《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章,拟定了《公平交易管理办法》、《异常交易管理办法》,对公司管理的各类资产的公平对待做了明确具体的,并对买卖股票、债券时候的价格和市场价格差距较大,可能存在股价、利益输送等违法违规情况进行。本报告期,按照时间优先、价格优先的原则,本公司对满足限价条件且对同一证券有相同交易需求的基金等投资组合,均采用了系统中的公平交易模块进行操作,实现了公平交易;且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规的反向交易及交叉交易。

  本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内,本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况有2次。投资组合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易,未导致不公平交易和利益输送。

  二季度经济维持平稳,韧性略超预期。需求端看,地产调控趋缓下商品房销售环比逐步回升转正,带动工业品价格近期重回涨势。稳需求推动供给端出现一定反复,表现为4月生产边际放缓,产成品库存超季节性上升,但5月产成品库存增速出现11个月来首降,且回落态势在6月延续。二季度受地产销售小幅反弹、出口提振、商品价格上行和企业加速补库支撑,基本面供需两方面相对平稳。货币政策方面整体处于稳健中性,态度较一季度略有缓和,投放量有所增加,二季度资金市场波动弱于一季度,流动性有所好转,但二季末财政支出发力后公开市场连续9日净回笼,货币政策削峰填谷操作仍是核心。二季度货币市场资产收益率先升后降、整体小幅上行,至6月末,7天回购利率从4.58%回落61bp至3.97%,一年期国开债收益率从3.56%上升31bp至3.87%,一年期AAA短融收益率从4.25%升至4.41%,上行16bp。回顾上半年,本基金通过对客户需求以及对于宏观经济和货币市场的判断,在充分考虑到客户在月末和季末的流动性要求之后,在久期上调整较为灵活,以在利率波动周期中为客户获取更多的超额收益,并且通过对存款和债券配置的时点安排,不断地增厚组合收益率,并维持了一定杠杆水平,准备了充分的现金流 第14页共52页

  本报告期工银60天理财债券A的基金份额净值收益率为1.6213%,本报告期工银60天理财

  债券B的基金份额净值收益率为1.7680%,同期业绩比较基准收益率为0.6695%。

  展望三季度,从基本面看,金融去杠杆对企业融资成本的负面影响或已,叠加前期地产调控影响持续下需求拐点可能将至,经济可能存在下行压力。资金市场方面,季末过后资金利率中枢缓慢下行,但三季度货币政策仍处于稳健中性,基础货币投放仍将是以对冲各类流动性扰动为主,货币市场流动性仍处于相对平衡状态,在去杠杆大下货币市场难出现明显持续性宽松,我们预计货币市场利率中枢和债券收益率相较二季度小幅震荡下行。本基金将在下半年保持适当久期水平,积极为客户创造超额收益,并合理控制杠杆水平,以充分组合的流动性,做好现金流安排,为各关键时点的规模波动做好准备,同时仍会不断地积极把握存款和债券配置机会,在确保组合流动性安全的前提下,力争不断提高组合收益。

  4.6.1参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历

  (1)参与估值小组为4人,分别是公司运作部负责人、研究部负责人、风险管理部负

  (2)各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的,如需更换,由相应部门负责人提出。小组需经运作部主管副总批准同意。

  小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员组成。

  尚无已签约的任何定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证,并经托管银行复核确认。

  1、本基金根据每日各类基金份额收益情况,以基金净收益为基准,为投资者每日计算当日各类基金份额的收益并分配,并在运作期到期日集中支付。本基金各类基金份额每日进行收益计算并分配,累计收益支付方式只采用红利再投资(即红利转基金份额)方式。

  2、本基金于本报告期间累计应分配利润13,808,405.96元,累计分配收益

  13,808,405.96元。本基金B级于本报告期间累计应分配利润9,931,521.13元,累计分配收益

  9,931,521.13元,其中期末应付利润将于下一工作日结转至实收基金。

  本基金在报告期内没有触及2014年8月8日生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》

  报告期内,本托管人严格遵守《中华人民国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的,诚信、尽责地履行了基金托管人义务,不存在损害本基金份额持有人利益的行为。

  5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说

  报告期内,本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的,对基金管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的监督、复核和审查,未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为。

  本托管人认真复核了本半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,认为其真实、准确和完整,不存在虚假记载、性陈述或者重大遗漏。

  2、报告截止日2017年6月30日,基金份额净值为人民币1.0000元,基金份额总额为

  工银瑞信60天理财债券型证券投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委

  员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]1606号文《关于核准工银瑞信60天理财债券

  型证券投资基金募集的批复》的批准,由管理人工银瑞信基金管理有限公司向社会公开募集,基金合同于2013年1月28日正式生效,首次设立募集规模为12,856,285,135.52份基金份额。本基金的基金管理人和注册登记机构均为工银瑞信基金管理有限公司,基金托管人为兴业银行股份有限公司。

  根据《工银瑞信60天理财债券型证券投资基金基金合同》的有关,本基金主要投资于

  具有良好流动性的工具,包括现金、通知存款、一年以内(含一年)的银行定期存款和大额存单、剩余期限(或回售期限)在397天以内(含397天)的债券、资产支持证券、中期票据;期限在一年以内(含一年)的债券回购、期限在一年以内(含一年)的中央银行票据、短期融资券,及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他固定收益类金融工具。本基金不直接在二级市场上买入股票、权证等权益类资产,也不参与一级市场新股申购和新股增发。如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种,基金管人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为:人民币七天通知存款税后利率。

  本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关(以下合称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第3号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露编报规则》第5号《货币市场基金信息披露特别》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》及其他中国证监会颁布的相关。

  本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2017年6月30日的财

  6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

  根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规

  定,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,式证券投资基金)管

  根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改试点的通知》

  的,经国务院批准,自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征试点,

  金融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征;国债、地方债利息收入以及金融同业往来利息收入免征;存款利息收入不征收;

  根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融

  业有关政策的通知》的,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;

  根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等政策的补

  充通知》的,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;

  根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服

  务等政策的通知》的,资管产品运营过程中发生的应税行为,以资管产品管理 第23页共52页

  根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品有关问题的通知》的

  ,自2018年1月1日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的应税行为(以

  下简称“资管产品运营业务”),暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳,资管产品

  管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和应纳税额。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的应税行为,未缴纳的,不再缴纳;已缴纳的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的应纳税额中抵减。

  根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规

  定,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,式证券投资基金)管

  根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规

  定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

  根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息

  所得有关个人所得税政策的通知》的,自2008年10月9日起,对储蓄存款利息所得暂免征

  注:“本期申购”中包含红利再投、转换入份额及金额,“本期赎回”中包含转出份额及金额。

  卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成交 1,932,055,576.59

  减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付) 1,907,271,034.62

  6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

  注:基金管理费按前一日的基金资产净值的0.27%的年费率计提。计算方法如下:

  注:基金托管费按前一日的基金资产净值的0.08%的年费率计提。计算方法如下:

  注:本基金A类基金份额的销售服务费年费率为0.30%,对于由B类降级为A类的基金份额持有

  人,基金年销售服务费率应自其达到A类条件的日后的下一个工作日起适用A类基金份额持

  本基金B类基金份额的销售服务费年费率为0.01%,对于由A 类升级为B 类的基金份额持有人,

  基金年销售服务费率应自其达到B类条件的日后的下一个工作日起适用B类基金份额持有人

  本基金本报告期与上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

  6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

  本基金除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末及上年度末均未投资本基金。

  截至本报告期末2017年6月30日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回

  截至本报告期末2017年6月30日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购

  证券款余额34,400,000.00元,分别将于2017年7月6日、7月13日先后到期。该类交易要求

  本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。

  本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续上述各类风险。

  本基金管理人的风险管理机构由董事会下属的公司治理与风险控制委员会、督察长、公司风险管理委员会、法律合规部、风险管理部以及各个业务部门组成。

  公司实行全面、系统的风险管理,风险管理覆盖公司所有战略环节、业务环节和操作环节。

  同时制定了系统化的风险管理程序,对风险管理的整个流程进行评估和改进。公司构建了分工明确、相互协作、彼此牵制的风险管理组织结构,形成了由四大防线共同筑成的风险管理体系:第一道防线由各个业务部门构成,各业务部门总监作为风险责任人,负责制订本部门的作业流程以及风险控制措施;第二道防线由公司专属风险管理部门法律合规部和风险管理部构成,法律合规部负责对公司业务的法律合规风险进行管理,风险管理部负责对公司投资管理风险和运作风险进行管理;第三道防线是由公司经营管理层和风险管理委员会构成,公司管理层通过执行委员会下的风险管理委员会对风险状况进行全面监督并及时制定相应的对策和实施措施;在上述这三道风险防线中,公司督察长和监察稽核人员对风险控制措施和合规风险情况进行全面检查、监督,并视所发生问题情节轻重及时反馈给各部门经理、公司总经理、公司治理与风险控制委员会、董事会、监管机构。督察长于公司其他业务部门和公司管理层,对内部控制制度的执行情况实行严格检查和及时反馈,并报告;第四道防线由董事会下属的公司治理与风险控制委员会构成,公司治理与风险控制委员会通过督察长和监察稽核人员的工作,掌握整体风险状况并进行决策。公司治理与风险控制委员会负责检查公司业务的内控制度的实施情况,监督公司对相关法律法规和公司制度的执行。

  本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风 第35页共52页

  险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。

  信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的债券、国债、央行票据等,且通过分散化投资以分散信用风险。

  本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。

  流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持大部分证券为剩余期限较短、信誉良好的国债、企及央行票据等,除在证券交易所的债券回购交易及返售交易,其余均在银行间同业市场交易,均能够及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息, 第36页共52页

  因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需

  求,并同时通过的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。

  市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

  利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金主要投资于债券市场,因此本基金的收入及经营活动的现金流量受到市场利率变化的影响。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出金及债券投资等。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率性缺口进行,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

  本期末 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计

  上年度末 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计

  注:表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,其中交易性金融资产以摊余成本近似反映其公允价值,并按照合约的重新定价日或到期日孰早者进行分类。

  利率风险的性分析,反映了在其他变量不变的情况下,利率发生合理、可能的变动时,将对基金资产净值可参考的公允价值产生的影响。于本基金本报告期末,在“影子定价”机制有效的 前提下,若市场利率上升或下降25个基点且其他市场变量保持不变,本基金资产净值可参考的公允价值不会发生重大变动。

  其他价格风险主要为市场价格风险,市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施。

  于本基金本报告期末及上年度末,本基金未持有交易性权益类投资,因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。

  注:报告期内债券融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产余额比例的简单平均值。

  7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

  7.9.1本基金采用固定份额净值,基金账面份额净值始终保持为人民币1.00元。本

  基金估值采用摊余成本法,即估值对象以买入成本列示,按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限内按实际利率法进行摊销,每日计提收益或损失。

  7.9.2 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报

  基金管理人于2017年2月8日发布《工银瑞信基金管理有限公司董事长变更公告》,经基

  金管理人第六十一次股东会和第四届董事会第二十六次会议审议通过,沈立强先生辞去公司董事长职务,董事长变更为尚军先生。

  基金管理人于2017年4月25日发布《工银瑞信基金管理有限公司关于副总经理变更的公

  告》,郝炜先生自2017年4月19日起担任工银瑞信基金管理有限公司副总经理。

  2、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动:本基金托管人的专门基金托管部门本报告期内未发生重大人事变动。

  本基金的审计机构为安永华明会计师事务所(特殊普通合伙),该审计机构自基金合同生效日起向本基金提供审计服务,无改聘情况。

  a)券商财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与工银瑞信有互补性、在最近一年内无重大违规行为。

  b)券商具有较强的综合研究能力:能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、资本市场、个股分析的报告及其他丰富全面的信息咨询服务;有很强的分析能力,能根据工银瑞信所管理基金的特定要求,提供专门研究报告;具有开发量化投资组合模型的能力以及其他综合服务能力。

  a)新增券商的选定:根据以上标准对券商进行考察、选择和确定。在合作之前,券商需提供至少两个季度的服务,并与其他已合作券商一起参与投资研究部门(权益投资部,固定收益部,专户投资部,研究部和中央交易室)两个季度对券商的研究服务评估。公司投委会根据对券商研究服务评估结果决定是否作为新增合作券商。

  b)签订委托协议:与被选择的券商签订委托代理协议,明确签定协议双方的公司名称、委托代理期限、佣金率、双方的义务等,经签章有效。

  (1)席位的租用期限暂定为一年,合同到期15天内,投资研究部门将根据各券商研究在服务期

  (2)对于符合标准的券商,工银瑞信将与其续约;对于不能达到标准的券商,不与其续约,并 第48页共52页

  根据券商选择标准和程序,重新选择其它经营稳健、研究能力强、综合服务质量高的证券经营机构,租用其交易席位。

  (3)若券商提供的综合证券服务不符合要求,工银瑞信有权按照委托协议,提前中止租用其交易席位。

  本基金份额持有人较集中,存在基金规模大幅波动的风险,以及由此导致基金收益较大波动的风险。

  投资者可于营业时间免费查阅,或登录基金管理人网站查阅。也可在支付工本费后,在合理时间内取得上述文件的复印件。

  投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人——工银瑞信基金管理有限公司。

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